内蒙古大学2018年部门经费预算说明

 

内蒙古大学2018年收入预算为56090.38万元。其中，财政拨款收入33844.05万元，学费住宿费收入16568.53万元，其他收入5677.80万元。2018年支出预算为56090.38万元。其中，学校统管部门支出40938.94万元，教学部门支出5479.26万元，交通学院支出3950.20万元，科研部门支出217.16万元，行政党群部门支出2227.87万元，教辅部门支出527.75万元，后勤保证2114万元，独立核算部门支出530.49万元，机动经费104.71万元。

     一、收入预算的测算说明

（一）教育经费拨款（含交通学院）29838.05万元（依据内蒙古自治区教育厅2018年年部门预算控制数和4月追加的物业补贴）。

（二）中央奖补资金3801万元，是教育部依据地方财政生均拨款达标后安排的专项资金，用于改善办学条件、科学研究和学科建设等项目支出，我校统筹使用。

（三）蒙授生学费补助拨款205万元，依据2018年实际拨款数预测，我校统筹使用。

（四）本、专科生学费收入5203.13万元。

该指标依据2017年底学校在校学生人数和2018年计划招生人数，依据内计费发﹝2000﹞373号和《自治区发展改革委、财政厅、教育厅关于调整公办普通高校学费标准有关问题的通知》（内发改费字﹝2016﹞1190号）文件及标准预测，应收5203.13万元。

（五）专业硕士学费收入3486.35万元。

1．蒙古学学院全日制新闻与传播硕士（MJC）：2017年秋季招生29人，2018年秋季招生41人，每人1.2万元，应收学费收入84万元。

2．民族学与社会学学院全日制社会工作硕士；2017年秋季招生40人，2018年秋季招生60人，每人1.2万元，应收学费收入120万元。

3. 文学与新闻传播学院全日制新闻与传播硕士（MJC）：2017年秋季招生67人，2018年秋季招生70人，每人1.2万元，应收学费收入164.4万元；2018年非全日制招生30人，每人1.2万元，应收学费收入36万元。合计200.40万元。

4．经济管理学院专业硕士学费收入922万元，其中：

工商管理硕士（MBA）：2016年秋季招生104人， 2017年秋季招生120人，2018年非全日制秋季招生135人，每人2万元，应收学费收入718万元；

全日制会计硕士（MPAcc）：2017年招生40人、2018年招生50人，每人1.2万元，应收学费收入108万元；

全日制金融硕士（MF）：2017年招生40人，2018年招生40人，每人1.2万元，应收学费收入96万元。

5．法学院专业硕士学费收入560.50万元，其中：

法律硕士（J.M）：2016年招生74人，每人1.65万元，应收学费收入122.10万元；

法律硕士（J.M）（非法学）：2016年招生73人，2017年招生83人，2018年招生89人，每人1.2万元，应收学费收入294万元；

非全日制法律硕士（J.M）（非法学）：2017年招生33人，2018年招生42人，每人1.2万元，应收学费收入90万元；

全日制法律硕士（J.M）（法学）： 2017年招生30人，2018年招生30人，每人0.8万元，应收学费收入48万元；

非全日制法律硕士（J.M）（法学）： 2017年招生8人，每人0.8万元，应收学费收入6.4万元；

6．外国语学院专业硕士学费收入350.40万元，其中：

全日制英语笔译（MJC）：2017年招生65人，2018年招生64人，每人1.2万元，应收学费收入154.80万元；

全日制英语口译（MJC）：2017年招生32人，2018年招生35人，每人1.2万元，应收学费收入80.40万元；

全日制俄语笔译：2017年招生16人，2018年招生21人，每人1.2万元，应收学费收入44.40万元；

全日制日语笔译：2017年招生29人，2018年招生30人，每人1.2万元，应收学费收入70.80万元；

7．公共管理学院专业硕士学费收入579.85万元，其中：

公共管理硕士（MPA）：2016年春季招生73人，每人1.45万元，应收学费收入105.85万元；2016年秋季招生104人，2017年秋季招生151人， 2018年非全日制公共管理硕士招生140人，每人1.2万元，应收学费收入579.85万元。

8．物理科学与技术学院全日制电子与通信工程硕士：2017年招生12人，2018年招生20人，每人0.8万元，应收学费收入25.60万元；

9．化学化工学院全日制化学工程硕士：2017年招生20人，2018年招生35人，每人1.2万元，应收学费收入66万元；

10．生命科学学院全日制生物工程硕士：2017年招生75人，2018年招生70人，每人0.8万元，应收学费收入116万元；

11．计算机学院专业硕士学费收入160万元，其中：

全日制软件工程硕士：2017年招生37人，2018年招生40人，每人0.8万元，应收学费收入61.60万元；

全日制计算机技术工程硕士：2017年招生63人，2018年招生60人，每人0.8万元，应收学费收入98.40万元。

12．电子信息工程学院专业硕士学费收入176万元，其中：

电子工程硕士： 2016年招生62人，每人0.8万元，应收学费收入49.60万元；

控制工程硕士： 2016年招生14人，每人0.8万元，应收学费收入11.20万元；

全日制控制工程硕士：2017年招生20人，2018年招生20人，每人0.8万元，应收学费收入32万元；

全日制电子与通信工程硕士：2017年招生54人，2018年招生50人，每人0.8万元，应收学费收入83.20万元。

13．生态与环境学院专业硕士学费收入125.60万元，其中：

全日制环境工程硕士： 2017年招生77人，2018年招生80人，每人0.8万元，应收学费收入125.60万元。

（六）各类成人学费收入106.18万元。

依据2017年底成人学生人数及2018年招生人数预测。

（七）学术型研究生学费收入2219.10万元。

学生型研究生学费收入，依据2017年底学术型研究生学生人数及2018年计划招生人数预测，合计2219.10万元。

（八）双学位学费收入760.66万元。

依据2017年实际收入及2018年招生计划进行预测。

（九）留学生学费收入2715.24万元。

1．自费留学生收入7.68万元，依据2017年预计在校生人数测算。

2．公费留学生教育部财政专项拨款2707.56万元，其中含学生补贴1693万元。依据国际教育学院提供的各类留学生学费留成部分测算。

（十）住宿费收入2077.77万元。

根据学校现有学生人数以及住宿费收费标准预测2018年应收住宿费：2015级本科生17-18年住宿费254.11万元；2016级所有交纳住宿费的学生扣除两年制的学生17-18年住宿费416.91万元；2017级所有学生505.64万元；以2017级学生预测2018级学生住宿费505.64万元，合计1682.29万元。

留学生住宿费收入395.48万元，依据国际教育学院提供数据测算，按照《内蒙古大学学费分配管理办法》规定，应分配国际教育学院30%即118.64万元。

（十一）附属单位上缴收入2717.97万元

1．交通学院上缴收入142.00万元。

交通学院学生学费按10%比例上缴，预计2018年本专科生学费收入1420万元，应上缴142万元。

2．资产经营公司上缴收入610万元，分别为资产保值增值上缴收入240万元、校内公用住房租金收入370万元。

3．艺术学院上缴分摊新校区费用582万元，依据2017年应上缴收入核定。

4．交通学院上缴分摊新校区费用853.48万元，依据2017年应上缴收入核定。

5．独立核算部门返还工资、保险、公积金530.49万元。

（十二）合作办学收入2,500万元。

（十三）经营收入：459.83万元。

1．继续教育学院各类办班收入150万元；

2．动物实验中心出售动物款28.21万元；

3．图书馆查新费等26.45万元，打印复印费4.36万元；报告厅使用费6.37万元

4．网络中心网络使用费12.68万元；

5．化工学院测试费2.70万元；

6．国内合作办司法鉴定费14万元；

7．体教部南校区文体馆租赁费63.17万元；

8. 学报编辑部版面费15.76万元；

9. 服务中心食堂等租赁费78.05万元；

10. 党政办公室会议中心会议室租赁费58.08万元。

以上共计收入56090.38万元。

    二、部门经费分配预算说明

   （一）学校统管部门教育事业经费分配预算说明

1．人员支出：总计32099.91万元（包含独立核算部门530.49万元）。

（1）基本工资8073.92万元（包含独立核算部门193.83万元），其中：

岗位工资：原在岗人员岗位工资=2017年12月份基本工资×12个月=343.48×12=4121.76万元；新增人员岗位工资=2017年12月份基本工资/12月人数×本年预计新增人数×12/2（平均数）=343.48÷1568×80×12/2=105.15万元；职称变动增加80人×400元/人×12个月＝38.4万元，共计4265.31万元。

薪级工资：原在岗人员薪级工资=2017年12月份薪级工资×12个月=245.26×12=2943.12万元；新增人员薪级工资=2017年12月份薪级工资/12月人数×本年预计新增人数×12/2（平均数）=245.26÷1568×80×12/2=75.08万元；年度正常晋级增加90×1568×12个月=169.34万元，共计3187.54万元。

十三月工资：以岗位工资和薪级工资为基数=（4265.31+3187.54）/12=621.07万元。

（2） 各类津补贴：共计3807.23万元（包含独立核算部门114.08万元），其中：

政府特贴：人事处预计在岗享受政府特贴人员需382.70万元；新增人员政府特贴=本年预计新增人数×博士享受政府特贴数×12/2（平均数）=(50×0.03+0.07*20+0.01*20)×12/2=18.6万元，共计401.30万元。

教护龄津贴：依据2017年12月数×12个月=0.025×12=0.30万元。

卫生补贴：女同志在职人数×5元/人·月×12个月=733×5×12=4.40万元。

取暖费补贴：原在岗人员取暖费补贴=2017年10月份发放取暖费补贴=338.65万元；新增人员取暖费补贴=2017年10月份发放取暖费补贴/10月人数×本年预计新增人数×1/2（平均数）=338.65÷1552×80×1/2=8.73万元，共计347.38万元。

新艰苦边远地区津贴：原在岗人员艰苦边远地区津贴=2017年12月份艰苦边远地区津贴×12个月=32.81×12=393.72万元；新增人员艰苦边远地区津贴=2017年12月份艰苦边远地区津贴/12月人数×本年预计新增人数×12/2（平均数）=32.81÷1568×80×12/2=10.04万元，共计403.76万元。

误餐补贴：原在岗人员误餐补贴=2017年12月份误餐补贴×12个月=45.77×12=549.24万元；新增人员误餐补贴=2017年12月份误餐补贴/12月人数×本年预计新增人数×12/2（平均数）=45.77÷1568×80×12/2=14.01万元，共计563.25万元。

拟规范补贴：原在岗人员拟规范补贴=2017年12月份拟规范补贴×12个月=99.75×12=1197万元；新增人员拟规范补贴=2017年12月份拟规范补贴/12月人数×本年预计新增人数×12/2（平均数）=99.75÷1568×80×12/2=30.54万元，共计1227.54万元。

提高部分：参照2017年12月份提高部分×12=0.23×12=2.76万元。

劳模津贴：参照2017年12月份劳模津贴×12=0.032×12=0.40万元。

电话补贴：参照2017年电话补贴47.22万元。

物业补贴：参照人事处关于物业补贴最新文件精神，2018年按新的文件标准发放，物业补贴为808.92。

（3） 绩效工资：依据人事处提供2017年数据核定为12285万元（包括独立核算部门绩效工资77.03万元）。其中1-12月岗位津贴5559.88万元，1-12月新增绩效工资=2017年12月计入绩效工资的补贴*12个月+新增人员计入绩效工资的补贴=98.96*12+98.96÷1568×80×12/2=1217.81万元，年终岗位津贴5507.31万元。

（4） 福利费：（基本工资+各类津贴+1-12月岗位津贴）×2.5%=（8073.92+3807.23+5559.88+1217.81）*2.5%=466.47万元（包括服务中心独立核算部门、资产经营公司和出版社等）。

（5）社会保险费5766.01万元（学校统一部门承担5620.48万元，其他145.53万元由服务中心独立核算部门、资产经营公司和出版社承担），其中：

养老保险：依据人事处提供的相关资料计算，2018年需要缴纳养老保险2341.68万元。

失业保险：依据人事处提供的相关资料计算，2018年需要缴纳失业保险101.60万元。

职业年金：依据人事处提供的相关资料计算，2018年需要缴纳职业年金929.54万元。

医疗保险：依据后勤处提供的相关资料计算，2017年需要缴纳医疗保险2200.30万元，其中包括2018年享受公务员待遇单位负担部分785.08万元（2015年之前由财政支付，2015年起由单位承担）；

残疾人就业保障金：依据人事处提供的相关资料计算，残疾人就业保障金年缴纳额=（上年度在职职工*1.5%—上年度用人单位已安排残疾职工）*上年度在职职工年平均工资=66.02万元。 

工伤保险：依据后勤处提供的相关资料计算，2018年需要缴纳工伤保险40.45万元，生育保险60.68万元，大额医保25.79万元，共计126.92万元（2018年起全部由单位从财政资金支付）。

（6）住房公积金：单位负担部分=2017年12月*12个月=99.14万元/月×12个月=1189.68万元；从7月份开始变更，1-6月份不补充，增加341.8万元，合计1531.48万元。

（7）校领导用车补助29.52万元，其中：

根据内大党政办发［2007］95号文件，正厅级用车补助2400元/人·月，副厅级用车补助2200元/人·月。全年应发放用车补助为：2400元×12个月×2人+2200元×12个月×9人=29.52万元。

（8）校领导电话费：依据2017年实际支出数预测核定2.18万元。

（9）临时工工资：依据人事处测算学校统一管理经费承担临时工23人，根据17年12月实际发生数测算，共计100.6万元。

（10）学校解聘合同工补偿款：根据后勤保障处对本年度的解聘费用的预估，和2017年实际发生解聘费用14.60万元，2018年度安排预算15万元。

（11）青年教工公寓租金补助：依据资产经营公司提供的人数计算，100人×年租金4500元×学校承担比例50%=22.50万元。

2．对个人和家庭补助支出：2686.52万元。

（1）离退休费830.81万元：

离休费145.30万元，其中：按2017年12月工资为基数，全年离休费应为11.03万元×12个月=132.36万元；2018年离休人员取暖补贴为3.82万元，2018年离休人员物业补贴为9.12万元；

退休费685.51万元，其中：退休人员取暖补贴为197.59万元，退休人员物业补贴为487.92万元。

（2） 护理费及自雇费：按2017年12月工资为基数，全年应为4.61×12个月=55.32万元。

（3） 伤残住院补助：依据内财校字［1986］68号文件，比照去年预计0.53万元。

（4） 遗属生活费补贴94.56万元，其中：

依据人事处文件规定计算遗属生活费2017年12月数×12个月=5.50×12=66万元；

遗属取暖费补贴：取暖费标准×12个月×人数=1546×45=6.96万元，

遗属物业补贴：物业费标准×12个月×人数=400×12×45=21.60万元

（5）助学金1699.59万元：

学生物价补贴：依据政府文件，该补贴的标准为31元/人·月，补贴金额=1-6月份毕业生发放金额+1-12月份非毕业非新生在校生发放金额+9-12月份新生发放金额，即2946×6×31+（2921+3192+3091）×12×31+3080×4×31=435.38万元；

本专科生奖、特、勤补助，依据内大发［2003］119号文件，即关于印发《内蒙古大学学生收费管理暂行办法》的通知，共计提1264.21万元（计提学费中不含软件学院学费）：应提奖学金金额=（5203.13-340.80）×15%=729.35万元；应计提特困补助金额=（5203.13-340.80）×5%=243.12万元；应计提勤工助学补助金额=（5203.13-340.80）×6%=291.74万元；

（6）其他对个人家庭支出5.71万元，其中：

独生子女奖励费：独生子女奖励费平均值×享受人数×12个月=5元/月×118×12=0.71万元。

职工探亲路费：依据历年职工探亲差旅费核定5万元。

3、专项经费支出6683万元。

（1）校领导差旅费：参照2017年预算数核定35万元。

（2）校领导招待费：参照2017预算数核定20万元。

（3）学术活动经费：参照2017预算数核定50万元。

（4）取暖费：共计1610万元，依据后勤处提供的学校供暖面积和收费标准测算，校本部537.89；东校区120.07万元，南校区948.96万元，补充2016年南校区温室取暖费4万元。

（5）水费：依据2017年实际发生数核定210万元。

（6）电费：依据2017年实际发生数核定780万元。

（7）天然气费：依据2017年实际发生数核定60万元。

（8）南校区用车经费：根据 2017年预算安排38万元。

（9）校长基金：参照2017年预算数核定50万元。

（10）维修费：按2018年需求核定为2,000万元。

（11）贷款利息：贷款规模5.7亿，全年应付贷款利息2800万元，预计财政贴息1000万元，校内预算安排1800万元。

（12）教育发展基金会：依据2017年实际发生数预算安排30万元。

4．机动经费104.71万元。

以上费用总计41574.14万元（不含独立核算为41043.65万元，独立核算530.49万元）。

   （二）教学、科研部门经费分配说明

1．各学院基本预算经费依据教务处核定的学生人数、教学工作量计算，核定预算经费总额772.95万元，其中教学经费627.37万元，学生活动费145.58万元。

2．各类学生经费拨款及学费分配预算经费，按照内蒙古大学党委九届15次会议审议通过的财务管理制度中《内蒙古大学学费分配管理办法》核定3207.68万元，其中：

研究生拨款预算经费，硕士按照1,600元/生•年（其中，学院管理费600元/生•年、导师经费1000元/生•年）、博士按照2,400元/生•年（其中，学院管理费800元/生•年、导师经费1600元/生•年）的标准，MBA、MPA、法律硕士（非法学）按照《内蒙古大学学费分配管理办法》第六条的相关比例核定。

研究生学费分配预算经费2049.24万元（包含蒙古学研究中心5.91万元）；

成人学费分配预算经费25.27万元；

双学位学费分配预算经费456.40万元；

留学生学费预算经费336.30万元，留学生住宿费分成118.64万元；

计算机学院所属的软件学院学费分配预算经费95.85万元；

创收收入分成预算经费，按照《内蒙古大学经营性收入分配管理暂行办法》分配预算经费125.98万元(含国家重点实验室19.75万元)。

3．专项经费预算根据2017年预算数及2018年实际情况核定1524.29万元，其中，

（1）文学与新闻传播学院新闻萧乾文学馆日常维护费2万元；

（2）马克思主义学院根据《高等学校思想政治理论课建设标准》文件要求，按照学生人数计算，安排34万元专项经费，同时核减基本业务费中包含的相关费用；

（3）体育学院专项经费346.50万元，其中运动会和器材费10万元，运动队训练经费10万元，竞技性体育经费86.5万元，2019年大学生运动会经费240万元；

（4）教务处统管实习实验经费120万元经教务处核定后直接划拨到相关学院。

（5）教务处专项经费共核定698.27万元，其中，教学项目经费328.93万元，是按教学部门教学工作量原定额标准增长100%和学生管理定额经费增长50%计算之和扣除2018年已安排教学部门基本预算后核定，待各院系申报项目后，由教务处组织专家评审，学校批准立项后划拨于各院系使用。

（6）研究生院专项经费共核定293.52万元，包括招生、学术交流23.5万元，学术型硕士学位点经费20万元，专业硕士学位点经费15万元，毕业证书购置费10万元，学科建设费20万元，研究生督导经费10.02万元，研究生创新基金10万元，今年增加研究生奖励及生活补贴185万元。

（7）基地建设经费30万元。

4．交通学院预算3950.20万元，根据财政预算拨款办法核定，核定经费（专科生人数1591*0.9+本科生人数1463+研究生人数18*2）×8700×1.3+（283*09）×8700×1.0+离退休人员经费109.27万元+10.93万元（蒙授生经费）+中央奖补资金拨款521.26万元–2018年度公共课人员经费218.30万元。

5．各科研单位经费根据2017年预算数，共核定经费191.5万元，包括基本业务费38.5万元，蒙古学中心专项经费50万元，国家重点实验室100万元，蒙古国研究中心专项经费3万元。

以上费用总计9646.62万元。

（三）非教学、科研部门经费分配说明

1．党政、教辅等非教学部门的预算经费，在各部门编制人数定额预算的基础上，结合部门的职能和当年任务分解加入专项经费计算核定，即采取定额基本公务预算加专项经费加创收预算的模式共核定经费2591.63万元。其中，工会经费是按事业编制在职人员工资的2%计算提取，即（人员工资+各类津贴+绩效工资-卫生补贴）×2%=373.18万元（包括服务中心独立核算部门、资产经营公司和出版社）。 

2．后勤保障处的预算经费是按2114万元核定。其中，日常办公经费81.75万元、运行经费119.5万元、非事业编制人员经费及社会保险费1431.01元、专项经费26.40万元、南校区锅炉改造项目设备补偿资金48万元、南校区绿化科托管费264.83万元、食堂补贴经费120万元（依据《学校食堂相关问题解决方案》核定），创收收入分成35.12万元。

上述费用合计4705.63万元。

以上费用总计56090.38万元。

 

附件：1. 内蒙古大学2017年度决算公开报告

      2. 内蒙古大学2017年决算公开表格

      3. 内蒙古大学2018年部门经费支出预算表

       4. 内蒙古大学2018年部门预算公开表格

                                    

                                     

                                                                         2018年9月10日

                                                                     内蒙古大学财务处